Калининградский арбитраж с начала апреля рассматривает иск инспекции ФНС №27 из Москвы к зарегистрированным в областном центре компаниям «Универсальная сигаретная мануфактура» (UCM), «Альфа Трейд Логистика», «Юнион Тобакко Фэктори» и ООО «Сигареттс. Кёнигсберг. Продакшн» из Москвы о признании зависимыми лицами и о взыскании с «УСМ» и «АТЛ» недоимки и пени с «С.К.П.» на общую сумму в 5,62 млрд руб.

4 апреля судья Юлия Ершова вынесла определение о принятии обеспечительных мер. Суд арестовал средства ответчиков на расчетных счетах, вклады (депозиты), объекты недвижимости и земельные участки, транспортные средства и др. Арест также наложен на принадлежащие «УСМ» товарные знаки, оборудование для табачной промышленности, упаковки и обертки для табачного производства. Ответчикам запрещено открывать новые расчетные счета и вклады в любых банках и кредитных организациях, проводить любые регистрационные действия и внесения изменений в ЕГРЮЛ, совершать сделки по отчуждению, передаче в залог и обременению любыми иными правами третьих лиц в отношении нерегистрируемых активов. 

Арест средств ограничивает расходы компании: разрешены только зарплаты, налоги и коммунальные платежи, но в «УСМ» могут ходатайствовать об отмене мер. Следующее заседание по иску ФНС назначено на 26 мая.

Согласно материалам дела, в октябре 2022 года налоговики доначислили «Сигареттс. Кёнигсберг. Продакшн» 4,92 млрд руб. недоимки и пени по НДС. Компания безуспешно пыталась оспорить привлечение к ответственности за совершение налогового преступления. После того как в «С.К.П.» не заплатили доначисленные платежи, в ИФНС №27 решили, что имеются основания для признания ООО «Сигареттс. Кёнигсберг. Продакшн» и ООО «Универсальная сигаретная мануфактура» взаимозависимыми лицами и для взыскания уже с «УСМ» налоговой задолженности.

Помимо этого, налоговики решили, что фактически вместо «Сигареттс. Кёнигсберг. Продакшн» сигареты стала производить компания «Юнион Тобакко Фэктори» (Union Tobacco Factory): «Данная организация осуществляла аналогичную с ООО "С.К.П." финансово хозяйственную деятельность (производство и реализация табачной продукции), по тому же адресу: Багратионовск, ул. Железнодорожная, 10. На сайте ООО "ЮТФ" размещена информация о производстве и реализации тех же марок сигарет, которые производились ООО "С.К.П.". В ходе проведения проверки инспекцией выявлены прочие факты, свидетельствующие о взаимозависимости ООО "С.К.П.", ООО "ЮТФ" и других участников группы компаний UTF. Одним из них является перевод работников ООО "С.К.П." в штат ООО "ЮТФ". Согласно представленным справкам о выплате дохода, в 2016 году работники ООО "С.К.П." были переведены в штат взаимозависимых организаций. ООО "С.К.П." и ООО "УСМ" имеют одинаковый ОКВЭД «12.00 Производство табачных изделий», с единым телефонным номером +79136316817. Лицом, уполномоченным для подписания электронных документов в системе "Альфа-Бизнес Онлайн", является одно и то же лицо, данные организации для осуществления банковских операций в системе "Клиент-банк" использовали одинаковые IP-адреса».

При этом, согласно позиции ФНС, аффилированность «Универсальной сигаретной мануфактуры» и «Юнион Тобакко Фэктори» была установлена в предыдущих судебных разбирательствах.

Сигаретная фабрика рядом с ж/д станцией в Багратионовске. Источник: vk.com

«Сигареттс. Кёнигсберг. Продакшн» с основания в 2014 году до февраля 2017 года была зарегистрирована в Багратионовске. Компания принадлежит Алексею Шаталову с ИНН Омской области. Согласно последней доступной финотчетности, совокупный убыток «С.К.П.» в 2014–2017 годах превысил 1,04 млрд руб. С 2019 года компания перестала предоставлять налоговую отчетность, несколько раз находилась в стадии реорганизации, ликвидации и предстоящего исключения из ЕГРЮЛ.

«Общая сумма недоимки, пеней и штрафов по результатам проведения налоговой проверки составляет 4,64 млрд руб., по данным последней бухгалтерской отчетности, представленной ООО "С.К.П." по состоянию на 31.12.2018 г., активы на балансе организации отсутствуют», — указано в материалах суда.

«Универсальная сигаретная мануфактура» производит продукцию под брендами Dakota, K.Ritter и Vega. С 2020 года зарегистрированная в одном из офисов бизнес-центра на ул. Гостиной в Калининграде компания контролируется базирующейся в Бруклине (штат Нью-Йорк, США) Kem International Corp. До марта 2025 года 1 % в уставном капитале «УСМ» принадлежал ООО «Бэнэфит Икспириэнс» из Санкт-Петербурга. В декабре 2024 года гендиректором калининградской компании стал Денис Янке, также с ИНН Омской области.

Выручка «Универсальной сигаретной мануфактуры» в 2023 году снизилась на 32 % до 1,89 млрд руб. Снижение эффективности производства привело к убытку в 95,2 млн руб. после прибыли в 334 млн руб. годом ранее. 

Изначально зарегистрированную в Москве компанию перерегистрировали в Калининград в июне 2021 года. В 2023 году «УСМ» экспортировала сигареты в Гамбию, Беларусь, Узбекистан, Гонконг, Китай и Великобританию более чем на 3,2 млн долларов США.

В июле 2024 года УФНС по Калининградской области подало иск о банкротстве «УСМ» из-за задолженности в 225,7 млн руб. К концу августа из суммы долга остались только пени в 31,1 млн руб., после чего калининградский арбитраж прекратил производство по делу о банкротстве. На сегодняшний день в отношении компании возбуждено исполнительное производство по неуплате таможенных платежей на 129,1 млн руб.

Как сообщает «Коммерсант», Универсальная сигаретная мануфактура («УСМ») — второй по величине производитель табака, сигарет, сигарилл и фильтров в регионе после «Балтийской табачной фабрики», а также «один из немногих крупных независимых игроков на российском рынке». 

Производственный комплекс UCM с 4 сигаретоделательными и фильтроделательными машинами от немецкой HAUNI GmbH (Körber Solutions) и 4 линиями-упаковщиками от немецкой Focke. Скриншот видео ucmrussia.ru

С июля 2020 года «Универсальная сигаретная мануфактура» владеет комплексом табачной фабрики в Багратионовске на ул. Железнодорожной, 20. Объекты были выкуплены у компании «СаШиКо» из Омской области, которая владела активом почти 6 лет. 

Всего калининградский арбитраж наложил арест на 4 здания общей площадью 3,2 тыс. кв. м в Багратионовске, в том числе участок с кадастровым номером 39:01:010204:21 рядом с железнодорожным вокзалом в центре Багратионовска, а также участок в 4,38 га под пищевую промышленность в Гурьевске.

Зарегистрированная в Багратионовске «Юнион Тобакко Фэктори» принадлежит бизнесмену из всё той же Омской области Евгению Федоткину. Компания была одним из крупнейших должников в Калининградской области, общая сумма исполнительных производств превысила 6,1 млрд руб. Выручка «ЮТФ» в 2019 году составила 1,22 млрд руб., в 2020-м — 1,6 млрд руб., при этом совокупный убыток компании в 2016–2022 годах составил порядка 3,5 млрд руб. В 2021 году «Юнион Тобакко Фэктори» признали банкротом из-за задолженности по налогам в 1,99 млрд руб.

Еще один фигурант разбирательства — компания «Альфа Трейд Логистика» — зарегистрирован в офисном здании на ул. Артиллерийской в Калининграде. Его выручка в 2024 году снизилась на 46 % и составила 715,8 млн руб., чистая прибыль снизилась в 4 раза, до 16,4 млн руб. С июня 2022 года компанией «АТЛ» владеет Антон Котов с ИНН все той же Омской области.

В 2019 году схему «тайных табачных магнатов» с производством в Багратионовске описывало издание The Bell*. «Семья предпринимателей из Омска производит и продает в год десятки миллионов пачек сигарет, очень похожих на известные бренды. Продажи выстроены по оригинальной схеме, которая допускает ликвидацию юрлиц, как только те попадают в поле зрения налоговиков», — указано в материале.

Текст: Никита Кузьмин
Фото: RUGRAD, vk.com, ucmrussia.ru