Вице-президент Ассоциации иностранных инвесторов Калининградской области Андре Кёлер перестал быть подозреваемым в деле о сокрытии имущества, за счет которого должно производиться взыскание налогов в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199.2 УК РФ). Уголовное преследование предпринимателя прекращено в феврале 2021 года в соответствии с постановлением за подписью следователя Московского районного следственного отдела Калининграда (копия имеется в распоряжении редакции). Следствие не нашло в действиях Кёлера преступного умысла, а крайними в невозвращении недоимки в казну могут оказаться судебные приставы.

25 млн инвестиций, предполагаемый подкуп и частный технопарк

Андре Кёлер — уроженец Германии, известный в регионе бизнесмен. В 1999 году он основал в Калининградской области компанию «Лэндис Трейдинг Калининград». «Немецкое» предприятие» занялось строительством складских и промышленных площадок на территории Особой экономической зоны. В Багратионовске компании принадлежат земельные участки и строения на территории бывшего военного городка в посёлке Долгоруково. В Калининграде площадка «Лэндис Трейдинг Калининград» располагается на Аллее Смелых, 31. По частям эти минитехнопарки сдавались в аренду малому и среднему бизнесу области. 

Отношения с клиентами складывались не всегда гладко. Равно как и с правоохранительными органами: в сентябре 2010 года спецназ ФСБ штурмовал офис предприятия в Калининграде. Здесь прошли выемки документов, проверка якобы была связана с историей о подкупе областных чиновников. 

После 15 лет работы в регионе Андре Кёлер практически не скрывал своего разочарования от работы в регионе. В интервью журналу «Королевские ворота» он так комментировал ситуацию с деловым климатом в Калининградской ОЭЗ: «Во‑первых, избыточный уровень отчетности, согласований и прочих административных процедур, смысл которых иностранным инвесторам далеко не всегда понятен. Во‑вторых, визовый режим. В Евросоюзе границ нет! <…> Любой проект, возникший в вашей голове, должен получить оценку экспертов, пройти обязательную стадию комплексного анализа и коллективного обсуждения. Это позволит избежать напрасных расходов и неизбежного в таких случаях разочарования. После того как бизнес-план приобретет конкретные черты, его надо проверить на соответствие местному законодательству и согласовать с органами власти».

По некоторым оценкам, к 2016 году Кёлер инвестировал в Калининградской области 25 млн долларов. Знакомые называли его «осторожным предпринимателем». 

 

И тут вмешалась ФНС

В том же 2016 году у ФНС России возникли вопросы к его предприятию. В комплекс на Аллее Смелых, 31 была направлена выездная проверка. Она показала, что как минимум с 2012 года предприятие несет убытки от финансово-хозяйственной деятельности и в целом демонстрирует ухудшение устойчивости и платежеспособности. Тогда же «Лэндис Трейдинг Калининград» была вменена неуплата налогов на 32,5 млн руб., пени и штраф. В апреле того же года инспекция ФНС запретила предприятию отчуждать участки, здания и сооружения, а также автомобиль. Общая стоимость указанного имущества превышала 46 млн руб. Предполагалось, что при наличии судебного решения о взыскании недоимки с помощью этих активов можно будет погасить задолженность перед бюджетом.

Три года продолжалась судебная тяжба, после вступления в законную силу судебного акта, и в конце 2019 года налоговая инспекция приняла решение взыскать задолженность в объеме, предъявленном еще в 2016 году, — 43,8 млн руб. — за счет имущества должника. В связи с запретом на отчуждение земельных участков и объектов недвижимости имущество за годы разбирательств с налоговой оставалось на месте. 

Исполнительное производство, в котором ФНС выступала взыскателем, а «Лэндис Трейдинг Калининград» — должником, было возбуждено 25 декабря 2019 года. Кроме того, в этот же период времени ФНС заблокировала все счета компании. За весь 2020 года никаких действий с имуществом предприятия приставы так и не совершили, хотя обязаны были приступить к исполнению в течение двух месяцев с момента получения документа.

«Протокола осмотра документов <…> исполнительного производства, согласно которому установлено, что объективных данных, подтверждающих отсутствие у общества в собственности движимого и недвижимого имущества, не имеется. Более того, объективных причин, препятствующих должностным лицам УФССП данное имущество установить и реализовать, не имеется», — говорится в следственных документах января 2021 года. 

То есть недоимка по налогам в течение нескольких лет была обеспечена имуществом в полной мере. У государства были все основания закрыть вопрос через продажу активов должника. Но по каким-то причинам это не было сделано. 

 

Бизнес со «своими»

В последние годы ООО «Лэндис Трейдинг Калининград» находилось в спорах с налоговой, с литовским «Луминор-Банком», его российским цедентом по поводу кредита 2007–2008 годов, даже с самим Кёлером, но продолжало работу. В 2019 году деятельность осложнилась тем, что ФНС заблокировала расходы по банковским счетам предприятия. Однако арендные платежи в адрес компании не прекращались, но и на расчетные счета «Лэндис Трейдинг Калининград» они теперь если и поступали, то не в полном объеме.

Поскольку вести расчеты, в том числе за поставленные коммунальные услуги и электроэнергию, было затруднительно по причине блокировки ФНС всех счетов, часть платежей была переведена на другие компании, в том числе ООО «Церера». В материалах дела отмечается, что эта компания и «Лэндис Трейдинг Калининград» связаны друг с другом, поскольку на момент расследования у них был общий участник — Кристина Сорокина — и общий руководитель Юлия Жох. По мнению следственных органов, руководство компании Кёлера, он сам или кто-то от его имени обращались с письмами к «Церере» о проведении подобных взаимозачетов. 

Срок предварительного следствия по этому делу неоднократно продлевался, вплоть до февраля 2021 года, но обвинение так и не было никому предъявлено. Доказать субъективную сторону, наличие у Андре Кёлера умысла на совершение преступления, на сокрытие средств организации от недоимки, за это время не удалось. В постановлении о прекращении уголовного преследования подчеркивается, что, несмотря на уход денег мимо счетов, у «Лэндис Трейдинг Калининград» были другие, хорошо известные государству источники для погашения недоимки. 

«Крайними» в этом деле могут оказаться приставы-исполнители, которые «попустительски» отнеслись к своим обязанностям. Если бы имущество должника, как положено, было бы найдено, арестовано и реализовано, то схема с платежами через «Цереру» могла составить субъективную сторону дела, раз у должника действительно не было иных источников для погашения долга. В ходе опроса Андре Кёлер сообщил, что умысла на сокрытие средств он не имел. В соответствии с нормами УПК РФ все сомнения в виновности подозреваемого толкуются в его пользу. 

С 5 марта 2021 года в отношении ООО «Лэндис Трейдинг Калининград» было открыто конкурсное производство. Это означает, что полномочия всех предыдущих руководителей предприятия прекращены. 

 

Текст: Анна Белецкая
Фото: RUGRAD.EU, maps.yandex.ru