Размер отрицательного капитала «Инвестбанка» составляет 30,2 млрд руб. Это является рекордной суммой для российских банков за последние три года. Об этом со ссылкой на собственные источники пишет газета «Коммерсантъ».

Издание отмечает, что о том, что банк де-факто банкрот, можно было предположить еще из пресс-релиза регулятора по факту отзыва лицензии. «Инвестбанк» испытывал видимые трудности в исполнении в полном объеме обязательств перед клиентами и вкладчиками. Адекватная оценка принимаемых рисков и достоверное отражение стоимости активов приводят к полной утрате капитала",— указывал тогда Центробанк. При этом в данном случае интересен не столько сам факт подачи заявления о банкротстве «Инвестбанка», сколько размер "дыры" — то есть сколько денег недостает для расчета с кредиторами банка.

Кроме того, в последней официальной отчетности «Инвестбанка» на 1 декабря 2013 года, составленной и подписанной его руководством и впоследствии признанной ЦБ существенно недостоверной, был указан размер капитала 8,56 млрд руб. При сопоставлении этой цифры с оценками ЦБ получается, что банк не просто утратил капитал, но и лишился активов почти на 40 млрд руб. И дело не в том, что они физически исчезли, просто их качество таково, что ЦБ счел их невозвратными. По данным "Коммерсанта", переоценка активов «Инвестбанка» Центробанком, проведенная после отзыва лицензии с учетом их реального качества, дала их реальную стоимость 32,4 млрд руб. против показанных в отчетности около 70 млрд руб.

В отличие от активов, привлеченные банком клиентские средства, из которых эти активы были сформированы, исчезли совершенно реально. По данным издания, на текущий момент объем обязательств банка перед клиентами составляет 62,6 млрд руб. При этом остаток активов на 32,4 млрд руб. еще не означает, что в ходе конкурсного производства после признания банка банкротом половина средств клиентам все же вернется. По сложившейся плохой традиции "дыры" в капитале банков, обнаруженные сразу после отзыва лицензии, при последующем детальном анализе активов имеют обыкновение расширяться.

Официального объяснения, в какой момент и при каких обстоятельствах из «Инвестбанка», вообще-то находящегося под надзором регулятора, исчез почти 1 млрд долларов США, нет. Однако кое-что можно почерпнуть даже из официальной отчетности банка. Из нее видно, что активно привлекать средства физлиц — свой основной пассив, чтобы фондировать свой основной актив (кредиты юрлицам), банк стал в 2009 году. На 1 января этого года на счетах физлиц находилось 4,78 млрд руб., на 1 января 2010 года — уже 12,25 млрд руб. То есть прирост за год составил 250%. В 2010 году темпы роста также сохранялись на очень высоком уровне. На 1 января 2011 года объем привлеченных средств граждан составил уже 21,29 млрд руб. На тот момент это позволяло профинансировать выдачу значительной части кредитов юрлицам (основной актив банка) — на 1 января 2011 года 24,23 млрд руб. К началу 2012 года объем денег населения достиг 30,15 млрд руб. и даже превысил размер портфеля корпоративных кредитов (25,32 млрд руб.). В 2012 году средства граждан и кредиты юрлицам приросли примерно на 7 млрд руб., до 37 млрд и 32,4 млрд руб. соответственно.

Таким образом, привлеченные средства населения банк вкладывал в кредиты юрлицам, как оказалось, сомнительного или вовсе без качества последние несколько лет. И получается, что исход ситуации был предсказуем задолго до реально начавшихся неплатежей. При этом, несмотря на сомнения регулятора в качестве портфеля и выдвигавшиеся банку требования по доначислению резервов, реальность их выполнения, видимо, оставалась вне контроля Центробанка, указывают эксперты. А введенные банку в начале 2013 года ограничения на отдельные операции, в том числе по вкладам (в результате которых за десять месяцев на счетах физлиц прибавилось всего 2,3 млрд руб.), скорее всего, уже не могли стабилизировать ситуацию. Да и, по словам некоторых экспертов, они были оформлены не в качестве предписания, а всего лишь в качестве рекомендаций.

Зато, похоже, эти ограничения стали одним из факторов обрушения выстроенной в банке пирамиды, когда плохое качество активов, не способных генерировать доход для расплаты со вкладчиками, перекрывалось постоянным притоком новых депозитов, за счет которых и осуществлялись выплаты ранее пришедшим клиентам. О том, что доходы от кредитного портфеля не покрывали расходы банка по депозитам, косвенно свидетельствует и отчетность банка. Из нее видно, что на требования по получению процентов по кредитам — а именно там отображаются недополученные проценты — приходится 9,6 млрд руб. Это почти четверть как депозитного (39,9 млрд руб.), так и корпоративного кредитного портфеля (42 млрд руб.) — цифры по состоянию на 1 декабря 2013 года. Интересно, что обе цифры недалеки от размера активов «Инвестбанка», признанных ЦБ обесцененными,— около 40 млрд руб.

Издание подчеркивает, что сложно прогнозировать, что ждет владельцев «Инвестбанка. Их вклад в произошедшее еще только предстоит оценить в ходе конкурсного производства после банкротства. По словам собеседников "Ъ", часть плохих активов существовала в банке давно. "А часть могла испортиться незадолго до отзыва лицензии — в результате судебных разбирательств вокруг межбанковских отношений с обанкротившимся литовским банком Snoras и спора с московскими властями вокруг заложенных по кредитам активов инвесткомпании "Мир фантазии"",— рассказал источник издания, знакомый с ситуацией в банке. Это осложняет поиск виноватых, учитывая, что за рассматриваемый период с 2009 года собственников банк менял трижды. Сначала он контролировался главой "Конверс групп" бизнесменом Владимиром Антоновым. В 2011 году контролирующим владельцем стал его давний партнер и совладелец Столичного торгового банка Сергей Менделеев, а в 2012 году — Сергей Мастюгин. Причем последнего некоторые участники рынка считают действующим не в собственных интересах, а в интересах третьих лиц, более того, имеющих отношение к госструктурам. При этом формально бенефициарами банка являются несколько физлиц в долях менее 20%. Доказать же причастность к краху банка его реальных бенефициаров, как показывает практика, довольно сложно.

Ранее RUGRAD.EU сообщал, что в минувшую пятницу Центральный банк подал иск о банкротстве «Инвестбанка» в Арбитражный суд Москвы. Размер долга перед вкладчиками, по информации Агентства по страхованию вкладов, составляет 30,6 млрд руб. Лицензия на осуществление банковских операций у «Инвестбанка» была отозвана 13 декабря 2013 года в связи с неисполнением финансово-кредитным учреждением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России. Были установлены факты существенной недостоверности отчетных данных, причем неоднократно в течение одного года. В настоящее время в «Инвестбанке» назначена временная администрация до момента назначения конкурсного управляющего или ликвидатора. «Инвестбанк» занимал 80 место среди крупнейших российских банков с активами в 75 млрд руб. и объемом депозитов физических лиц в размере 39 млрд руб.