В бюджет региона готовятся внести первые поправки. Максимальных расходов потребовали неработающий онкоцентр, областная больница из-за ремонта томографа, сельское хозяйство, дороги и многодетные. Обзор RUGRAD.

Общий объем расходов областного бюджета на текущий год увеличится на 3,8 млрд руб. Согласно проекту регионального закона о поправках в областной бюджет на 2024 год и на плановый период 2025–2026 годов, общий объем доходов в 2024 году составит 126,1 млрд руб. с учетом корректировки параметров дефицита бюджета. Расходы достигнут 134,8 млн руб. При этом дефицит увеличится на 3,4 млрд руб. и составит 8,7 млрд руб. Соответствующую информацию озвучил министр финансов Виктор Порембский 15 мая на заседании комитета по международным и межрегиональным отношениям, безопасности и правопорядку.

Поправки были сформированы с учетом возможностей резерва, который был определен размером средств на счете на начало года и возможностью скорректировать план по налоговым и неналоговым доходам. По словам главы минфина, финансирование дефицита пройдет главным образом за счет остатков средств на счете областного бюджета. При этом коммерческие заимствования не увеличиваются.

Согласно представленным данным, в будущем 2025 году доходы области должны составить 123,3 млрд руб., расходы — 124 млрд руб. Здесь так же появляется дефицит, но, как пояснил Виктор Порембский, он равен бюджетному кредиту на 673 млн руб. Без учета этих заимствований базовый дефицит как таковой отсутствует, и, таким образом, бюджет должен быть сбалансирован, как и в действующем варианте. На 2026 год доходы прогнозируются на уровне 124,5 млрд руб., расходы — 123 млрд руб. Профицит будет скорректирован до 888 млн руб. и связан с исполнением обязательств по бюджетным кредитам.

Как пояснил министр финансов Калининградской области, по расходам бюджет был окончательно сформирован в феврале, но пиковые поступления ожидались в апреле – мае, с тем чтобы имелись дополнительные возможности корректировки расходной части. Изменения в бюджет можно разбить на 2 блока. Первый — это использование резерва по решению правительства области на исполнение контрактных обязательств с прошлых лет и увеличение ассигнований за счет средств, не использованных в прошлом году.

Второй блок — это корректировка бюджета с учетом налоговых и неналоговых доходов Калининградской области и остатка резерва на счете. Целевые трансферты, которые были утверждены после формирования федерального бюджета и областного бюджета, достигнут 170 млн руб. В том числе 87 млн руб. от ПАО «Фонд развития территорий», 83 млн руб. — это дополнительные целевые трансферты из федерального бюджета, в том числе 80 млн руб. на обеспечение населения противовирусными лекарственными препаратами.

Что касается иных безвозмездных поступлений, то в рамках второго блока поправок источником увеличения доходов стали поступления от негосударственных организаций в сумме 321 млн руб., а также доходов от возврата остатков целевых средств на субсидии и межбюджетные трансферты на сумму 90 млн руб.

По налоговым и неналоговым доходам региональный минфин скорректировал плановые назначения на основе ситуации по итогам 4 месяцев. Основным  источником по-прежнему является НДФЛ с учетом его динамики. Как прокомментировал Виктор Порембский, сравнивать с учетом прошлого года сложно, потому что первый квартал оказался «очень рваный из-за перехода на единые налоговые счета». По НДФЛ минфин счел возможным увеличить план на 1,44 млрд руб. в 2024 году и на 1,2 млрд руб. — в 2025 году. Динамика роста должна достигнуть 10,5 % к прошлому году, 8,6 % — в 2025 году к текущему году.

Кроме того, по таким источникам, как налог на профессиональный доход, на добычу полезных ископаемых, госпошлины, оказание платных услуг государством, план тоже увеличился с учетом их фактического поступления за 4 месяца. Помимо этого, в связи со списанием гарантий госдолга Калининградской области предусмотрено уменьшение прочих неналоговых доходов. Размер платы по госгарантиям должен в этом году уменьшиться на сумму 88 млн руб., в 2025 году — сразу на 879 млн руб. с учетом погашения гарантии при исполнении обязательств перед банком.

Таким образом, дефицит бюджета должен скомпенсироваться в расходной части. На это повлияет общий параметр увеличения налоговых и неналоговых доходов. В 2024 году по прогнозам регионального минфина они увеличатся на 1,22 млрд руб., в 2025 году — на 321 млн руб.

Что касается использования остатков средств на счете бюджета, то Калининградская область вошла в 2024 год с остатком 5,7 млрд руб. Из них на 2,9 млрд руб. принято решение о финансировании контрактных обязательств и увеличение бюджетных ассигнований с учетом приоритетных целей с предыдущего года. 1,7 млрд руб. пойдут на оплату контрактных обязательств, 949 млн руб. — на увеличение финансирования строительства онкоцентра, 265 млн руб. — в дорожный фонд с учетом исполнения в прошлом году. «Долг при этом перед дорожниками остается, он будет рассмотрен в осенних поправках», — подчеркнул Виктор Порембский.

В рамках второго блока поправок в бюджет предусматриваются ассигнования на обеспечение баланса госпрограмм — 2,1 млн руб. При этом областью будет использован фактически весь резерв в бюджетном плане. Остаток с учетом баланса не превысит 200 млн руб. Еще 722 млн руб. должны высвободиться с учетом переноса отдельных расходных мероприятий на более поздний период и экономии с учетом проведенных конкурсных процедур.

Конкретно по госпрограмме «Здравоохранение» область добавит 1,668 млрд руб. на расчеты по контрактам на завершение строительства онкоцентра и оснащение его медицинским оборудованием, что является одним из самых серьезных изменений расходной части бюджета.

Значительные средства пойдут на расширение материально-технической базы медучреждений: 200 млн руб. предусмотрены на оборудование для областной больницы, из них 40 млн руб. ремонт сломанного компьютерного томографа. 

В рамках медицинского направления на лекарственное обеспечение льготных категорий калининградцев добавят 27 млн руб., на предоставление отдельных социальных выплат медработникам на скорой помощи — 7 млн руб., на софинансирование обеспечения противовирусными препаратами — 15 млн руб., на обеспечение 119 ФАПов автоматизированными рабочими местами — 26 млн руб.

Программу «Образование» дополнят 45 млн руб. на питание учащихся из многодетных семей в связи с отменой критерия нуждаемости, 38 млн руб. пойдет на мероприятия по допризывной подготовке учащихся старших классов, 46 млн руб. — на дооснащение образовательных организаций, еще 12 млн руб. — на работы по переводу ГИС «Образование» на отечественное программное обеспечение.

В сфере социальной поддержки населения самые существенные изменения связаны с отменой критерия нуждаемости для многодетных — по этой части увеличение расходов области на различные выплаты этой категории население достигнет 383 млн руб. С учетом доплаты за питание учеников из таких семей общее увеличение расходов по данному блоку составит 433 млн руб. Кроме того, на предоставление жилья детям-сиротам бюджет дополнительно увеличится на 100 млн руб. На подключение к инженерным сетям стационара реабилитационного центра для инвалидов «Новые горизонты» будет выделено 26 млн руб.

В рамках госпрограммы «Культура» 17 млн руб. сверх предусмотренного ранее выделяется Театру эстрады «Янтарь-холл» на выполнение госзадания с учетом изменения платежей по налогу на имущество. Еще 5 млн руб. зарезервировано на проведение проектно-изыскательских работ на объектах культурного наследия.

Существенные поправки вносятся в госпрограмму «Жилье и городская среда». 569 млн руб. потребуют теплоснабжение, водоотведение и водоснабжение с учетом тарифного регулирования и закупки угля. 75 млн руб. предусмотрено на проведение ремонта многоквартирных домов. 53 млн руб. выделяется госпредприятию «Водоканал» на возмещение затрат на подведение коллектора к культурно-музейному комплексу острове Октябрьском, 5 млн руб. — по «Программе конкретных дел» на решение вопросов ЖКХ.

При этом в связи с переносом сроков ряда объектов ЖКХ 312 млн руб. перенесены в расходы на 2025 год.

В рамках программы «Модернизация экономики» 13 млн руб. предусмотрено на помощь малому и среднему предпринимательству. На поддержку сельского хозяйства и сельхозтоваропроизводителей пойдет 420 млн руб. Всего 4 млн руб. предусмотрены на улучшение жилищных условий граждан, проживающих в сельской местности в рамках программы «Комплексное развитие сельских территорий».

По программе «Дороги, транспорт и энергетика» 5 млн руб. выделят на организацию транспортного обслуживания по школьным картам детей из многодетных семей. Дорожный фонд будет увеличен еще на 265 млн руб., из них 8 млн — на оплату экспертизы, остальное — на текущее содержание дорог.

Дополнительное финансирование получила и программа «Туризм» — 20 млн руб., программа «Молодежь» — на 54,5 млн руб. Причем эти средства понадобились в связи с дополнительными расходами на строительство молодежного центра и медиалагеря в поселке Филино.

По госпрограмме «Цифровая трансформация» предусмотрены 25 млн руб. на «Безопасный город» для новых точек видеонаблюдения. Еще 25 млн руб. — на мероприятия по обеспечение информационной безопасности, 83 млн руб. — на замену иностранного программного обеспечения на отечественное, 18 млн руб. — на строительство базовых станций радиотелефонной связи. При этом на 44 млн руб. будут сокращены субсидии операторам сотовой связи, обслуживающим вышки. Услуги почтовой связи скорректированы на 20 млн руб.

Вне программных расходов предлагается увеличить бюджетные ассигнования резервного фонда на сумму 450 млн руб. В этом случае резервный фонд достигнет 2,95 млрд руб.

Законопроект о внесении поправок в областной бюджет будет рассмотрен на заседании комитета по бюджету, налогам и финансов 22 мая и внесен в заксобрание.