Бывшему генеральному директору компании «КСТ-Строй» Сергею Вольхину удалось избежать уголовной ответственности. Ему были предъявлены обвинения по ч. 1 ст. 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов»). По версии правоохранительных органов, руководитель компании с февраля 2017 года по декабрь 2018 года внес в декларации по НДС заведомо ложные сведения о налоговых вычетах по хозяйственным операциям с ООО «Тандем». Общая сумма невыплаченного организацией налога превысила 5 млн руб. Однако 5 июня Гурьевский районный суд вынес постановление о прекращении уголовного дела в отношении Вольхина (документ есть в распоряжении RUGRAD.EU).

Из материалов дела следует, что между «КСТ-Строй» и подведомственным областному правительству «Фондом капитального ремонта» был заключен договор на капитальный ремонт многоквартирных домов в Калининграде на Ленинском проспекте и ул. Генерала Соммера, которые располагались на так называемом титульном маршруте чемпионата мира по футболу 2018 года. Общая сумма контракта составляла 63,35 млн руб.

По версии следствия, Вольхин заключил фиктивный договор на покупку строительных материалов с компанией «Тандем», которая реальной финансово-хозяйственной деятельностью не занималась. Данные услуги оценивались в сумму почти в 36 млн руб. Как посчитало следствие, это позволило занизить НДС за IV квартал 2017 года и первое полугодие 2018 года.

После этого гендиректор предоставил в бухгалтерию счета-фактуры, которые «Тандем» якобы выставил в отношении «КСТ-Строй». Налоговые декларации были подписаны лично Вольхиным.

В судебном заседании обвиняемый и его адвокат подали ходатайство о прекращении уголовного дела, так как в законодательство были внесены изменения, благодаря которым действие, инкриминированное следствием гендиректору компании, перестало быть преступным. Государственный обвинитель против прекращения дела не возражал.

Гурьевский районный суд в постановлении отмечает, что в УК РФ в апреле 2020 действительно были внесены изменения, согласно которым крупным размером уклонения от уплаты налогов признается сумма, превышающая 15 млн руб. за период в пределах трех финансовых лет подряд. В случае гендиректора «КСТ-Строй» речь шла о возможном ущербе государству в 5,49 млн руб. (уголовная ответственность, согласно ч. 1 ст. 199 УК РФ, наступает именно за крупный размер).

«Уклонение от уплаты налога на добавленную стоимость в сумме менее 15 млн руб. перестало быть уголовно наказуемым», — отмечается в постановлении суда. В результате уголовное дело в отношении Сергея Вольхина было прекращено «в связи с отсутствием в деянии состава преступления».

Гражданский иск прокурора о взыскании с Вольхина 5,49 млн руб. суд оставил без рассмотрения, отметив, что это не мешает его предъявлению и рассмотрению, но уже в порядке гражданского производства.

Был также отменен арест на земельный участок на Калининградском шоссе в Гурьевске площадью 5 тыс. кв. м (его кадастровая стоимость составляет 8,7 млн руб).